Compras y proveedores — Centro de ayuda

Registrá los comprobantes que recibís de tus proveedores y los pagos que les hacés, con la cuenta corriente de cada uno. Las compras del período se pueden traer de una desde el listado de ARCA en vez de cargarlas a mano.

El módulo de Compras registra lo que la empresa le compra a sus proveedores: los comprobantes que recibe y los pagos que hace, con el saldo de cada proveedor. Se habilita por empresa, igual que los demás módulos.

1. Traer las compras de ARCA

Es la forma rápida de arrancar: en vez de cargar factura por factura, se trae todo lo que los proveedores ya declararon. Entrá a ARCA con clave fiscal, abrí Mis Comprobantes › Recibidos, elegí el período y bajá el listado con el botón CSV. Ese archivo se sube en Compras › Comprobantes › Importar de ARCA, tal como viene (se descarga comprimido y no hace falta abrirlo). El Excel también sirve, pero no trae la columna del tipo de cambio: si hay compras en otra moneda, conviene el CSV.

Los proveedores que todavía no estén cargados se dan de alta solos, con la razón social, el domicilio y la condición frente al IVA que informa el padrón. Podés subir el mismo archivo más de una vez: las compras que ya se importaron se saltean, así que nunca se duplica nada.

Para cotejar con lo declarado, en el mismo lugar se puede subir el ZIP mensual del Libro IVA Digital que se baja del Portal IVA. Entran las compras que falten —por ejemplo, las que se agregaron a mano en el portal; las que ya cargaste a mano acá se reconocen y no se repiten— y la app avisa cuáles de las compras de ese mes cargadas en Contala no figuran en el libro presentado. Las marcadas con el IVA no computado no se avisan, porque quedan afuera a propósito.

El listado trae los totales del comprobante, no el detalle: ARCA no informa qué se compró. Y en varios informa solo el importe total, sin abrir neto e IVA — eso depende de lo que haya declarado cada proveedor, no de la app. Si el comprobante es una A o una M, queda señalado para revisar (más abajo); si es una B o una C, no hay nada que revisar: no generan crédito fiscal.

2. Compras en dólares

Todo se registra en pesos —es lo que va al subdiario de IVA, a la cuenta corriente y a la contabilidad—, así que una compra en otra moneda entra convertida al tipo de cambio del propio comprobante, el que informó el proveedor. En el listado y en la ficha se ve el importe en pesos y, abajo, cómo lo emitió el proveedor (U$S 1.234,56 · TC 1.315,00).

El tipo de cambio solo viene en el CSV: con el Excel, las compras en dólares entran sin convertir y quedan avisadas para que se lo cargues en la ficha. (El nombre del archivo dice montos expresados en pesos en todas las descargas, incluso cuando los importes vienen en dólares: no significa nada.)

3. Cargar una compra a mano

En Compras › Comprobantes › Nueva compra. Hace falta tener cargado el proveedor. Sirve para lo que no aparece en el listado de ARCA: tickets, comprobantes de proveedores informales o cualquier gasto que quieras seguir en la cuenta corriente. Si el comprobante está en dólares, elegí la moneda y el tipo de cambio: los importes se cargan como los dice el comprobante y se guardan en pesos.

4. Buscar y filtrar

El listado arranca en el mes en curso, con los mismos atajos de período que Facturación —Hoy, Últimos 15 días, Este mes, Mes pasado, Últimos 3 meses, Este año, Año pasado y Todos— más fechas exactas, tipo de comprobante y proveedor. El filtro IVA separa las compras según su desglose: Requieren revisión (ARCA informó solo el total), Estimados (los completaste con el cálculo desde el total), Declarados y Sin crédito fiscal (las B, C y demás que no computan). El buscador de la tabla encuentra por proveedor, CUIT, número o descripción, y el filtro que dejes puesto se recuerda para la próxima vez.

5. Qué compras dan crédito fiscal

Solo las que discriminan el IVA: la factura A y la M. Una B, una C, una E de exportación o un tique sin letra no lo discriminan, así que no generan crédito fiscal y su importe es costo. No es un dato que falte ni algo que se pueda completar: si la compra tenía que darte crédito fiscal, el arreglo es que el proveedor emita la A o la M que corresponde.

En el listado esas compras llevan una marca gris en el total, se aíslan con el filtro IVA › Sin crédito fiscal, y al cargarlas a mano el formulario no pide neto ni IVA: va el total, y aparte las percepciones si el comprobante las discrimina.

6. IVA Compras

El botón IVA Compras baja el subdiario del período en Excel, con los mismos filtros que estés viendo: una fila por comprobante con neto, IVA, no gravado o exento, no computable, otros tributos y total.

Cada fila dice su estado en la columna Desglose, y al pie el archivo resume cuántos comprobantes hay de cada caso y por qué importe. Las B y C salen como Sin crédito fiscal, con el importe en la columna No computable y fuera de los totales de neto e IVA. Las que hayas completado con el cálculo desde el total figuran como Estimado: computan, pero no son lo que declaró el proveedor.

7. Compras que requieren revisión

Cuando ARCA informa una factura A o M solo con el importe total, sin abrir neto e IVA, esa compra aparece con un aviso ámbar arriba del listado y una marca ámbar en la fila: sin neto ni IVA no hay crédito fiscal que computar, así que el subdiario la deja afuera de los totales. Para verlas solas, Ver cuáles en el aviso, o el filtro IVA › Requieren revisión.

El botón Completar del aviso calcula neto e IVA desde el total con la alícuota que elijas, para todas las del período que estés viendo (podés acotarlo antes filtrando por proveedor). La alícuota la elegís vos porque no viene en el archivo: la app no la adivina. Las compras completadas así quedan marcadas como estimadas, y si alguna lleva otra alícuota se corrige en su ficha. Las que el proveedor sí declaró no se tocan nunca, y las que no generan crédito fiscal tampoco.

8. Pagos y cuenta corriente

Los pagos se anotan en Compras › Pagos, imputados a un comprobante o a cuenta del proveedor.
En el listado, cada compra muestra si está Pagada, Parcial o sin pagos.
La ficha del proveedor es su cuenta corriente: comprobantes, pagos y saldo.

9. Retenciones de Ganancias (RG 830)

Si la empresa es agente de retención, prendé la opción en Compras › Retenciones.
En cada proveedor cargá su condición en Ganancias (sale sola del padrón de ARCA) y el concepto habitual: bienes, servicios, honorarios, alquileres…
Al registrar un pago se calcula la retención con los pagos del mes, el mínimo no sujeto y la escala que correspondan. El monto es lo que cancelás; del banco sale el neto.
En Retenciones ves las del mes, abrís el certificado de cada una y bajás el TXT para importar en SICORE.

Para el asiento del pago, configurá la cuenta Retenciones de Ganancias a depositar en Contabilidad › Configuración › Imputaciones.

10. Papel de trabajo de IVA (F.2051)

En Compras › IVA (DDJJ) se arma solo el papel de trabajo mensual de IVA con lo que ya está en Contala. Muestra el débito y el crédito por tipo de comprobante, la determinación con la estructura del F.2051, las percepciones de IVA, la apertura del crédito fiscal para el Portal IVA, los pagos a cuenta, los CSV para el Portal IVA y una lista de controles.

Subí el ZIP del Libro IVA Digital del mes en Compras › Importar de ARCA (compras) y en Facturación › Importar (ventas). Del ZIP salen el IVA por alícuota y las percepciones de cada compra. Si las compras se importaron antes, volvé a subir el ZIP y se completan sin duplicarse.
En Mis retenciones subí el .xls que baja el servicio Mis Retenciones de ARCA. Con eso cada percepción queda marcada como verificada o no.
El primer mes cargá los saldos del F.2051 anterior (saldo técnico y de libre disponibilidad). Desde ahí, cada mes arranca con los saldos de cierre del anterior.
Las percepciones se computan solas si el proveedor las cargó en la columna de IVA o si figuran en Mis Retenciones. Las que vienen en "otros impuestos nacionales" quedan afuera hasta verificarlas; en cada una podés forzar Sí o No.
Para la apertura del crédito fiscal, clasificá a cada proveedor (bienes, servicios, locaciones, bienes de uso). La clasificación queda guardada para los meses siguientes.
En Pagos a cuenta activá los que computa la empresa: contribuciones de la Seguridad Social (Dto. 814, con el porcentaje de la jurisdicción sobre la Rem. 10 del F.931), impuesto sobre los combustibles (marcando a los proveedores de combustible) e impuesto a los débitos y créditos bancarios. Cancelan el impuesto del mes antes que el saldo de libre disponibilidad.
En Registración en el Portal IVA está la apertura de otros conceptos: crédito y restitución por concepto, y débito y restitución por actividad. Cada bloque tiene su CSV para subir con Importar CSV… en la pantalla del mismo nombre. La actividad de cada venta se asigna en Facturación › Comprobantes; si la empresa declara una sola, se toma esa.
Al presentar, marcá DDJJ presentada y bajá el Excel para el legajo.